Численность и Бюджет

Численность и Бюджет

Я часто про пишу про численность.
Уже было много тут:

https://t.me/whrdata/27
https://t.me/whrdata/114
https://t.me/whrdata/161
https://t.me/whrdata/182

Казалось бы, что может быть сложного при расчете численности?

Разберем еще один пример того как расчет одного единственного показателя численности может повлиять на разницу в планировании бюджета на следующий год на 30 миллионов рублей.

И это при условии расчета:
* при маленькой численности
* с достаточно маленькой оплатой труда
* и до расчета налогов
(все цифры вымышленные 😉

Чтобы спланировать бюджет на 500 человек на следующий год нужно собрать статистику текущего года и посчитать среднюю «стоимость» 1 сотрудника.

Сколько выбрать? 😉

Давайте считать:

1. Мы знаем, что общий ФОТ в месяц составил порядка 120.000.000 млн рублей за год.

Посчитали среднюю численность за текущий год и получили 400 человек.

Значит средняя стоимость 1 сотрудника составила 25000 рублей в месяц (120 млн. / 12 мес. / 400 чел.), т.е. 500 человек в следующем году обойдутся в 12,5 млн. рублей в месяц, или 150 млн. рублей в год.

2. Если мы посчитали не правильно и среди этих сотрудников были парт-таймеры, то может оказаться, что численность с учетом занятости составит 350 FTE, а значит, стоимость 1 сотрудника с учетом коэффициента его занятости составит 28571 рубль. В пересчете на 500 человек на будущий год общий бюджет составит уже 14,3 млн. рублей в месяц, или 171 млн. рублей в год.

3. Следующая деталь – если наши отчеты настроены на расчет численности на последний день месяца, то окажется, что мы не учитываем количество дней в месяц, которые отработали сотрудники, т.е. сотрудник, принятый 25 числа месяца будет учтен в нашем расчете как единица. Таким образом, может оказаться, что в расчет нужно было брать даже не 350, а только 300 человек. Это значит, что стоимость 1 сотрудника будет составлять уже 33000 рублей, а в бюджет на следующий год нужно заложить 16,7 млн. рублей, или 200 млн. рублей в год.

3 варианта расчета бюджета в зависимости от методики расчета численности сотрудников

Так, один маленький и очень простой показатель может повлиять на несколько десятков миллионов рублей в бюджете.

Один очень простой показатель может повлиять на десятки миллионов рублей в бюджете.